Gestion des risques et des impayés

Objectifs pédagogiques

• Mettre en place un scoring pour évaluer les risques d’impayés
• Suivre l’encours clients pour détecter les risques d’impayés
• Calculer le ratio client-DSO pour mesurer la santé financière de l’entreprise
• Optimiser la fiscalité en matière de provision pour créances clients
• Identifier l’impact des impayés sur la trésorerie de l’entreprise
• Analyser les composants du besoin en fonds de roulement pour anticiper les impacts sur la trésorerie
• Lire et interpréter un bilan et un compte de résultat pour évaluer la situation financière d’un nouveau client
• Observer l’état financier des gros clients pour anticiper les risques d’impayés
• Mettre en place une stratégie de relance efficace pour limiter les impayés
• Anticiper la cessation de paiement d’un client pour minimiser les impacts sur l’entreprise.

Programme

1) Avant la formation
Questionnaire de positionnement pour identifier ses propres axes de progrès
2) Pendant la formation
Introduction
Présentation de chacun
Attentes et objectifs visés de chaque participant
Présentation du cadre de la formation
Contextualisation des objectifs et des enjeux
Emergence des représentations des participants
Ajustement du contenu du programme de la formation si besoin
Prévention des impayés et optimisation fiscale
Mettre en place un scoring et surveiller son encours clients
Comment calculer le ratio client – DSO (Days Sales Outstanding) ?
Optimiser sa fiscalité
Conditions de la déductibilité fiscale de la provision des créances clients
Impact des impayés clients sur la trésorerie
Savoir surveiller les composants du besoin en fonds de roulement (impactant la trésorerie)
Nouveau client : savoir lire et interpréter un bilan ainsi qu’un compte de résultat
Pourquoi surveiller l’état financier des gros clients ?
Les relances clients
La relance téléphonique
Les conseils pour relancer efficacement
La relance offensive
Les mesures conservatoires
La prescription
La saisie conservatoire
La mise en demeure
L’injonction de payer
Le recouvrement des chèques sans provision
Le protêt
Droit des procédures collectives
Définition et schéma de la procédure collective
Cessation de paiement
Redressement judiciaire et liquidation judiciaire
Cessation des paiements et impacts sur votre entreprise
Savoir anticiper la cessation de paiement d’un client
Exemples de travaux pratiques (à titre indicatif)
Autodiagnostic
Mises en situation basées sur des cas concrets proposés par les stagiaires
Exercices d’entraînement
Atelier collectif : analyse de scénarii, mise en situation
Brainstorming en sous-groupe
Débriefing sur les comportements mis en oeuvre : analyse de pratique
Plan d’action : rédiger son plan d’action personnalisé (PAP), objectifs et actions concrètes
Synthèse de la session
Réflexion sur les applications concrètes que chacun peut mettre en oeuvre dans son environnement
Conseils personnalisés donnés par l’animateur à chaque participant
Evaluation formative (quiz permettant de valider les compétences acquises)
Bilan oral et évaluation à chaud
Le contenu de ce programme peut faire l’objet d’adaptation selon les niveaux, prérequis et besoins des apprenants.